обучающий урок по бухгалтерии корректировочная счет фактура

Заходим в раздел «Отчеты» пункт «Анализ учета НДС»:Формируем этот отчёт за один квартал:К уплате НДС за один квартал девятьсот пятнадцать рублей 20 5 копеек.

Корректировочный счет-фактура — это отдельный документ со собственной формой.Он выставляется в ситуации, когда торговец поначалу выставил обыденный счет-фактуру, а потом поменялась цена либо количество отгруженных продуктов.Предпосылкой такового конфигурации возможно окажется:

Корректировочный счет-фактура не должен применяться для исправления ошибок, допущенных при заполнении первичного счета-фактуры.Перед составлением корректировочного счета-фактуры торговец должен уведомить об этом покупателя, заключив с ним контракт либо соглашение об изменении цены отгруженных продуктов.После составления соглашения (контракта) торговец должен в течение 5 календарных дней выставить покупателю корректировочный счет-фактуру.Соответственно клиент и торговец должны доначислить либо вернуть разницу меж суммой НДС до и после корректировки.

Незначительно теории

Продолжаем серию уроков (предшествующая часть) по работе с НДС в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0).Сейчас мы разглядим: «Корректировочный счет-фактуру».Большая часть материала будет рассчитана на начинающих бухгалтеров, да и бывалые отыщут кое-что себе.

Требуется оформить эти операции в программке 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0) на стороне ООО «НДС», также посчитать НДС за каждый квартал.Мы (ООО «НДС») начислим НДС к уплате за отгруженные стулья, отразив обыденный счет-фактуру выданный (для ООО «Клиент») в книжке продаж за один квартал в размере 6 000 * восемнадцать / 100 восемнадцать = 915.25 рубля.Потом мы восстановим НДС в размере 228.81 рубля, отразив корректировочный счет-фактуру в книжке покупок за два квартал.

  • К уплате за один квартал 915.25 рубля.
  • Чтоб не пропустить выход новых уроков — подписывайтесь на рассылку.Припоминаю, что это урок, потому вы сможете смело повторять мои деяния у себя в базе (лучше копии либо учебной).Итак, приступим

    Перебегаем на закладку «Уменьшение цены реализации» и жмем кнопку «Заполнить документ»:Программка автоматом отыскала нашу корректировку реализации в наименьшую сторону:Проводим документ «Формирование записей книжки покупок».

    Ситуация для учёта

    Проводим документ, а потом выписываем корректировочный счет-фактуру с помощью кнопки в самом низу:Распечатываем сделанный корректировочный счет-фактуру в два экземплярах:Для этого заходим в ассистент по учету НДС за два квартал:Открываем пункт «Формирование записей книжки покупок»:

    Формируем «Анализ учета НДС» за два квартал:НДС к возмещению благодаря корректировочному счету-фактуре составил двести 20 восемь рублей восемьдесят один копейка:Мы молодцы, на этом всё

    • Скидка покупателю за объем закупок.
    • Уточнение количества (объема) отгруженного продукта.
    • Уточнение цены (тарифа) продукта.

    Сущность урока

    Опять заходим в раздел «Реализации» пункт «Реализации (акты, затратные)»:Выделяем (левой кнопкой мыши) реализацию на 6 000 рублей и на панели избираем команду «Сделать на основании» (она может быть спрятана в пт «Ещё»), а в ней пункт «Корректировка реализации»:Создался документ «Корректировка реализации» от 1 Апреля 2016. На закладке «Продукты» корректируем стоимость в сторону уменьшения на 25% (было три 000, стало два 250):

    1 квартал

    Реализуем продукт покупателю

    Продолжение читайте тут (часть 5).Кстати, подписывайтесь на новые уроки. С почтением, Владимир Милькин (педагог школы 1С программистов и разработчик обновлятора).Подписывайтесь

    Смотрим НДС к уплате за один квартал

    обучающий урок по бухгалтерии корректировочная счет фактура

    Обучающий урок по бухгалтерии корректировочная счет фактура

    Обучаемся работать с НДС часть четыре — корректировочный счет-фактура (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)

    2 квартал

    Делаем корректировку реализации

  • К возмещению за два квартал 228.81 рубля.

Заходим в раздел «Реализации» пункт «Реализация (акты, затратные)»:

Эта скидка распространяется в том числе на уже отгруженные продукты в один квартале.1 Апреля 2016 мы составили соглашение с ООО «Клиент» об изменении цены на поставку стульев в один квартале (она уменьшилась на два * три 000 * 0,25 = один 500 рублей).3 Апреля 2016 мы выставили ООО «Клиент» корректировочный счет-фактуру с указанием отрицательной различия меж ранее начисленным НДС (6 нуль * восемнадцать / 100 восемнадцать = 915.25 рублей) и его скорректированным значением из-за скидки (6 нуль * 0,75 * восемнадцать / 100 восемнадцать = 686.44).

Формируем записи книжки покупок

Это делается в периоде выставления (соответственно получения) корректировочного счета-фактуры.В один квартале мы (ООО «НДС») продали ООО «Клиент» два стула по стоимости три тыщи рублей за каждый (включая НДС).При всем этом мы выставили покупателю счет-фактуру на сумму 6 000 рублей (включая НДС).Во два квартале согласно условиям контракта мы (ООО «НДС») предоставили скидку для ООО «Клиент» в размере 25% за объём закупок.

Смотрим НДС к возмещению за два квартал

Разница по налогу составила: 686.44 — 915.25 = -228.81.Согласно выставленному корректировочному счету-фактуре мы (ООО «НДС») имеем право во два квартале уменьшить наше обязательство по НДС в размере 228.81 рубля (через книжку покупок).Согласно приобретенному от нас корректировочному счету-фактуре ООО «Клиент» должен во два квартале вернуть НДС к уплате в размере 228.81 рубля (через книжку продаж).

Создаём новейшую реализацию продуктов:Заполняем реализацию два стульев по стоимости три 000 рублей каждый в один квартале:Проводим документ, а потом в самом низу документа жмем кнопку «Выписать счет-фактуру»:Распечатываем сделанный счет-фактуру в два экземплярах (один нам, другой покупателю):

либо Гугл+ — самые последние обработки, исправления ошибок в 1С, всё выкладываю там сначала.

и получайте новые статьи и обработки на почту (не почаще один раза в неделю).Вступайте в мою группу ВКонтакте, Одноклассниках, Facebook

ЗАДАТЬ ВОПРОС
ЗАПРОСИТЬ ПРЕДЛОЖЕНИЕ