оформление корректировочного счета фактуры в 1с 8.3

Корректировочный счет-фактура — это отдельный документ со собственной формой.Он выставляется в ситуации, когда торговец поначалу выставил обыденный счет-фактуру, а потом поменялась цена либо количество отгруженных продуктов.Предпосылкой такового конфигурации возможно окажется:

  • Скидка покупателю за объем закупок.
  • , Facebook либо Гугл+ — самые последние обработки, исправления ошибок в 1С, всё выкладываю там сначала.

    Заходим в раздел «Реализации» пункт «Реализация (акты, затратные)»:Создаём новейшую реализацию продуктов:Заполняем реализацию два стульев по стоимости три 000 рублей каждый в один квартале:

    Малость теории

    оформление корректировочного счета фактуры в 1с 8.3

    Оформление корректировочного счета фактуры в 1с 8.3

    Обучаемся работать с НДС часть четыре — корректировочный счет-фактура (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)

    3 Апреля 2016 мы выставили ООО «Клиент» корректировочный счет-фактуру с указанием отрицательной различия меж ранее начисленным НДС (6 нуль * восемнадцать / 100 восемнадцать = 915.25 рублей) и его скорректированным значением из-за скидки (6 нуль * 0,75 * восемнадцать / 100 восемнадцать = 686.44). Разница по налогу составила: 686.44 — 915.25 = -228.81.Согласно выставленному корректировочному счету-фактуре мы (ООО «НДС») имеем право во два квартале уменьшить наше обязательство по НДС в размере 228.81 рубля (через книжку покупок).

    Соответственно клиент и торговец должны доначислить либо вернуть разницу меж суммой НДС до и после корректировки.Это делается в периоде выставления (соответственно получения) корректировочного счета-фактуры.В один квартале мы (ООО «НДС») продали ООО «Клиент» два стула по стоимости три тыщи рублей за каждый (включая НДС).

    Корректировочный счет-фактура не должен применяться для исправления ошибок, допущенных при заполнении первичного счета-фактуры.Перед составлением корректировочного счета-фактуры торговец должен уведомить об этом покупателя, заключив с ним контракт либо соглашение об изменении цены отгруженных продуктов.После составления соглашения (контракта) торговец должен в течение 5 календарных дней выставить покупателю корректировочный счет-фактуру.

    Ситуация для учёта

    К уплате НДС за один квартал девятьсот пятнадцать рублей 20 5 копеек.Опять заходим в раздел «Реализации» пункт «Реализации (акты, затратные)»:Выделяем (левой кнопкой мыши) реализацию на 6 000 рублей и на панели избираем команду «Сделать на основании» (она может быть спрятана в пт «Ещё»), а в ней пункт «Корректировка реализации»:

  • Уточнение количества (объема) отгруженного продукта.
  • Уточнение цены (тарифа) продукта.

Программка автоматом отыскала нашу корректировку реализации в наименьшую сторону:Проводим документ «Формирование записей книжки покупок».Формируем «Анализ учета НДС» за два квартал:НДС к возмещению благодаря корректировочному счету-фактуре составил двести 20 восемь рублей восемьдесят один копейка:

Сущность урока

Подписывайтесь и получайте новые статьи и обработки на почту (не почаще один раза в неделю).Вступайте в мою группу ВКонтакте, Одноклассниках

1 квартал

Реализуем продукт покупателю

Чтоб не пропустить выход новых уроков — подписывайтесь на рассылку.Припоминаю, что это урок, потому вы сможете смело повторять мои деяния у себя в базе (лучше копии либо учебной).Итак, приступим

Мы молодцы, на этом всё Продолжение читайте тут (часть 5).Кстати, подписывайтесь на новые уроки. С почтением, Владимир Милькин (педагог школы 1С программистов и разработчик обновлятора).

Смотрим НДС к уплате за один квартал

При всем этом мы выставили покупателю счет-фактуру на сумму 6 000 рублей (включая НДС).Во два квартале согласно условиям контракта мы (ООО «НДС») предоставили скидку для ООО «Клиент» в размере 25% за объём закупок. Эта скидка распространяется в том числе на уже отгруженные продукты в один квартале.1 Апреля 2016 мы составили соглашение с ООО «Клиент» об изменении цены на поставку стульев в один квартале (она уменьшилась на два * три 000 * 0,25 = один 500 рублей).

2 квартал

Делаем корректировку реализации

Для этого заходим в ассистент по учету НДС за два квартал:Открываем пункт «Формирование записей книжки покупок»:Перебегаем на закладку «Уменьшение цены реализации» и жмем кнопку «Заполнить документ»:

Формируем записи книжки покупок

Создался документ «Корректировка реализации» от 1 Апреля 2016. На закладке «Продукты» корректируем стоимость в сторону уменьшения на 25% (было три 000, стало два 250):Проводим документ, а потом выписываем корректировочный счет-фактуру с помощью кнопки в самом низу:Распечатываем сделанный корректировочный счет-фактуру в два экземплярах:

Согласно приобретенному от нас корректировочному счету-фактуре ООО «Клиент» должен во два квартале вернуть НДС к уплате в размере 228.81 рубля (через книжку продаж).Требуется оформить эти операции в программке 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0) на стороне ООО «НДС», также посчитать НДС за каждый квартал.Мы (ООО «НДС») начислим НДС к уплате за отгруженные стулья, отразив обыденный счет-фактуру выданный (для ООО «Клиент») в книжке продаж за один квартал в размере 6 000 * восемнадцать / 100 восемнадцать = 915.25 рубля.Потом мы восстановим НДС в размере 228.81 рубля, отразив корректировочный счет-фактуру в книжке покупок за два квартал.

Смотрим НДС к возмещению за два квартал

Проводим документ, а потом в самом низу документа жмем кнопку «Выписать счет-фактуру»:Распечатываем сделанный счет-фактуру в два экземплярах (один нам, другой покупателю):Заходим в раздел «Отчеты» пункт «Анализ учета НДС»:Формируем этот отчёт за один квартал:

  • К уплате за один квартал 915.25 рубля.
  • К возмещению за два квартал 228.81 рубля.

Продолжаем серию уроков (предшествующая часть) по работе с НДС в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0).Сейчас мы разглядим: «Корректировочный счет-фактуру».Большая часть материала будет рассчитана на начинающих бухгалтеров, да и бывалые отыщут кое-что себе.

ЗАДАТЬ ВОПРОС
ЗАПРОСИТЬ ПРЕДЛОЖЕНИЕ